關于貫徹落實《漯河市人民代表大會常務

委員會關于對市人社局等6個部門工作評議

的建議》情況的報告

——2021年12月21日在漯河市第七屆人民代表大會

常務委員會第四十三次會議上

市審計局局長 徐改全

主任、各位副主任、秘書長、各位委員：

　　我代表市審計局，向市人大常委會報告貫徹落實《漯河市人民代表大會常務委員會關于對市人社局等6個部門工作評議的建議》情況，請予審議。

　　根據市人民代表大會常務委員會關于工作評議的有關要求，今年以來，市審計局高度重視，將落實工作評議建議作為進一步提升全市審計工作效能、更好地服務全市經濟社會高質量發展的重要抓手，突出問題導向，深入研究分析，認真查找原因，明確整改重點，科學制定整改措施，嚴格整改落實到位，取得了一定的成效。現將有關情況匯報如下：

　　一、問題整改情況

　　（一）“審計監督重點向支出預算和政策拓展”方面。圍繞深入實施新時代漯河社會主義現代化建設工作要求，全面履行審計監督職能，筑牢經濟安全發展屏障。一是促進重大政策措施貫徹落實。緊緊圍繞黨中央國務院、省委省政府決策部署和市委市政府工作安排，開展國家重大政策措施落實情況跟蹤審計，重點關注新增財政資金直達市縣基層直接惠企利民、優化營商環境、國資國企改革、就業優先政策、創新驅動發展等內容，為統籌全市經濟社會發展大局提供決策服務。持續開展省重點工作落實情況跟蹤審計，督促各縣區各部門落實政策、推進工作、完成任務、提升績效。對我市抗疫特別國債資金管理使用情況實施專項審計，督促資金規范管理使用。二是推動提升財政資金管理使用績效。圍繞推進財政資源統籌、防范化解重大風險、建立現代財政制度，做好市縣財政一級預算單位審計全覆蓋同步審計工作，對全市380家部門單位相關預算執行數據進行綜合分析，對其中21家部門單位和部分資金規模較大的單位進行了現場審計。通過審計，促進財政部門和各預算單位不斷增強績效意識，推動財政資金管理使用提質增效。探索建立協同聯動監督機制，聯合市委市政府督查局、市財政局對縣區及市直部門單位的預算績效管理實施情況進行檢查，5個單位制定了預算績效管理制度。三是更加深入地服務和保障民生。圍繞與人民群眾切身利益緊密相關的鄉村振興、醫療、養老、住房、教育等問題開展審計監督，揭示在政策落實、資金使用、項目建設等方面存在的突出問題，推動惠民富民政策真正落地見效。對臨潁縣鄉村振興和鞏固拓展脫貧攻堅成果情況進行審計，督促審計中發現問題全部整改到位。抽調全市審計系統30名審計人員，對全市基本養老保險基金和基本醫療保險基金進行審計，摸清社保基金規模、債權債務情況，為我市實現社保基金統籌，促進完善工作制度機制，防范基金運行風險打下基礎。四是強化對政府建設投資領域監督。加大對重點建設項目全過程、各環節跟蹤審計力度，在去年對中原生態水城、中華漢字文化名城進行審計的基礎上，今年對豫中南城區性中心城市建設項目推進情況持續進行跟蹤審計，對涉及的主要指標、重大任務、重點工程細化分解，對照責任主體和完成時限，及時跟蹤督導，推動目標任務落實到位。開展保障性安居工程資金投入和使用績效審計，重點關注安居工程和老舊小區改造提質相關政策落實、城鎮棚戶區改造和公租房建設、資金分配管理使用績效等情況，促進被審計單位完善制度、規范管理。開展實施全市公共交通建設項目、全市主要路段霧森系統建設等項目，助力全市重大建設項目和重點工作任務快速推進。

　　（二）“強化審計問題整改監督”方面。立足及時發現問題、推動解決問題、著力防范問題，持續加大審計整改力度。一是完善聯動機制。加強審計監督與其他監督的貫通協作，建立《中共漯河市審計委員會成員單位工作協調推進機制》，與市委巡察辦共同出臺了《關于加強巡察與審計工作聯動的辦法》，與市委市政府督查局共同制定了《市委市政府督查局與市紀委、市審計局等機關和部門協作辦法》，與市財政局聯合出臺了《關于建立全面實施預算績效管理工作財審聯動機制的意見》。通過采取巡審結合、督審協作、財審聯動的方式，推動問題改到位、改徹底。二是狠抓責任落實。統籌安排審計發現問題整改，制定了《審計整改檢查督促工作辦法》，實行臺賬管理動態跟蹤，分類建立整改臺賬，做到目標、措施、步驟、責任、時間節點“五明確”，確保審計整改的制度化、常態化。今年的預算執行審計整改，向市直單位和縣區政府印發整改函和問題清單116份，明確整改責任和時限，精準推進整改；開展審計整改“回頭看”專項行動，對近三年204個審計項目的整改結果逐一核實，強化持續整改。三是提升整改成效。對于審計中發現的問題，短期內可以整改到位的，堅持立行立改、邊審邊改；對暫時不能全面整改到位的問題，明確要求、限期整改；對涉及全市性、行業性和普遍性問題，由相關主管部門從體制機制和制度層面研究解決。督促相關部門單位嚴格落實整改主體責任，將“當下改”與“長久立”結合起來，堅持源頭治理、舉一反三，標本兼治。

　　（三）“加強審計監督服務創新”方面。寓服務于監督之中，積極探索推進服務型行政執法，前移監督關口。一是建立聯系服務工作制度。印發《關于加強和改進科室聯系服務工作的實施意見》，成立漯河市審計局聯系服務對象工作領導小組，制訂《聯系服務對象制度》，將5個縣區政府、3個功能區管委會及市直83家一級預算單位分口列為局內設12個業務科室的聯系服務對象。建立聯系服務對象資料庫，掌握單位基本情況，研究涉及的政策法規，了解相關領域國家宏觀政策、行業特點、改革要求、發展方向以及承擔的重大項目、重點任務推進情況，為謀劃審計項目、精準確定重點、高質量推進全覆蓋提供基礎支撐。二是深入開展聯系服務活動。積極主動與聯系服務對象開展日常業務溝通和聯系，提供財經法律法規和審計財務會計知識咨詢。同時，加強對各聯系服務對象內部審計工作的監督指導，建立健全各單位內部審計工作計劃、工作總結報備等制度機制。市審計局黨組定期聽取聯系服務工作開展情況匯報，班子成員帶隊對重點部門和單位開展定期走訪，現場答疑解惑。先后舉辦5期全市財務知識、內審業務培訓班，提高各單位財務及內審工作人員的業務能力水平。今年以來，共幫助60多家市直單位完善內部管理制度12個、推動項目落實25個、解決財務方面問題72項、解決其他問題19項。省審計廳主要負責同志作出專項批示，對我市工作成果給予了充分肯定，省審計廳編印專期工作信息進行宣傳推廣，供全省審計機關參考借鑒。三是推進服務型執法結果運用。及時聽取、研究、解答審計對象在工作推動中遇到的新情況、新問題、新瓶頸，實時準確掌握各行業、各部門、各單位的新政策、新制度、新變化，敏銳洞察經濟社會發展新動向、新規律、新趨勢。在揭示問題的同時，系統深入剖析問題背后體制障礙、機制缺陷和制度漏洞，提出切實可行的審計建議。今年以來，及時向市委市政府建言獻策：提出全面清理行政事業單位國有資產的審計建議得到了市委市政府高度認可，在全市范圍內開展了歷時6個月的國有資產專項清查行動，澄清了底數，大量歷史遺留問題得以解決；根據重大政策跟蹤審計調查建議，4個部門單位制定加強行業監管具體措施，助力漯河優化營商環境；“四好農村公路”審計調查結果上報市政府后，審計建議被列為市政府重點工作交辦會督導落實事項進行督辦落實。

　　二、取得的工作成效

　　（一）落實黨對審計工作的集中統一領導更加有力。市委審計委員會召開第四次會議，會議要求全市審計機關要從講政治的高度，深入學習貫徹習近平總書記關于審計工作的重要講話指示批示精神和黨中央關于審計工作的決策部署，切實將黨委對審計工作的領導落到實處。市審計局認真履行審計委員會辦公室職責，建立完善工作規則、細則，及時請示、報告重大事項，確保黨對審計工作的領導不折不扣落實到審計工作全過程各環節。持續健全完善市委審計委員會工作規則，制定了《市委審計委員會成員單位工作協調推進機制》《市委審計委員會辦公室會議制度》。鞏固深化審計管理體制改革成果，積極推進全市審計工作一盤棋，指導漯河市西城區審計委員會辦公室審計委員會成立。

　　（二）服務全市經濟社會高質量發展成效更加突出。著眼于服務全市經濟社會發展大局，科學制定審計項目計劃，全面履行審計監督職能。聚焦重大政策措施落實、重點投資建設項目、重要專項資金支出開展審計監督，組織實施了疫情防控、省市重點工作落實、“放管服”改革、鄉村振興、防汛救災資金物資審計等審計項目，促進各項重點工作落實。2021年，共實施審計項目79個，審計報告、專報被市領導批示46次，推動重大政策措施和重大項目落實落地36項，促進增收節支2404.49萬元，歸還原渠道資金5653.26萬元，避免或挽回損失313.83萬元。移送違規違紀問題線索14起，4名責任人受到黨紀政務處分。

　　（三）全面覆蓋的審計工作格局更加完善。實施市縣一級預算全覆蓋同步審計，市本級、5個縣區同步開展預算執行審計，對市本級83個一級預算單位和326個事業單位的財務數據進行集中采集、整理、分析，發現問題及時反饋，推動整改。持續推行村級審計監督全覆蓋，指導各縣區審計局建立村級審計聯席會議等制度，完善了縣、鄉、村三級審計監督體系。組織市縣兩級審計機關開展全市村兩委成員經濟責任審計，計劃5年內對全市各行政村輪審一遍，2021年完成審計155個村。指導推動全市各部門單位建立內審機構，健全完善內審工作制度，截至目前，全市共有59家單位建立了內審機構，專兼職人員256人。

　　（四）審計工作效能提升更加顯著。實行審計項目和審計組織方式“兩統籌”，將重大政策措施落實情況跟蹤審計、專項審計整合作為預算執行審計的重點，經濟責任審計與預算執行審計合并實施，實行“一審多項”“一審多果”“一果多用”，切實提升審計工作效率。全面推行審計項目審理工作，對所有審計項目實施集中審理和檢查。加強規范權力運行，準確把握“三個區分開來”要求，做到依法審計、客觀求實。審計項目充分征求被審計單位意見，客觀審慎地作出審計評價和審計結論。被審計單位積極主動采納審計意見和建議，制定完善制度54項，審計監督與推動完善制度實現了有機結合。

　　三、下一步工作打算

　　下一步，我們將緊緊圍繞市委、市政府工作中心和重點任務，充分發揮審計的服務、促進和保障作用，助推全市經濟社會高質量發展。一是樹牢依法審計意識，規范審計執法行為，在推動制度措施落實、推進工作實效方面下更大功夫，促進審計質量有更大提升。二是緊緊圍繞重大政策措施落實，加大對重點民生資金和項目審計力度，著力揭示重大違法違規問題和體制機制問題。三是充分發揮審計建設性作用，及時揭示和反映經濟社會各領域的新情況、新問題、新趨勢，深入分析問題背后的深層次原因，為市委市政府當好參謀，推動體制機制的建立完善。四是統籌推動工作發展，正確把握依法履職與創新作為、全面審計與突出重點、審計監督與服務發展、審計質量與工作效率的關系，不斷提高審計工作科學化和規范化水平，為全面推進現代化漯河建設作出審計貢獻。