關于《2021年市級預算調整方案（草案）》的

報 告

——2021年8月26日在漯河市第七屆人民代表大會

常務委員會第四十次會議上

市財政局

　　

主任、各位副主任、秘書長、各位委員：

　　受市政府委托，向市人大常委會報告2021年市級預算調整方案（草案），請予審議。

　　一、新增地方政府債務限額安排意見

　　2021年省級已下達我市新增一般債務限額76100萬元(全部為新增一般債券，下同。其中含市七屆人大六次會議批準的新增一般債務額度45400萬元）、專項債務限額572700萬元（全部為新增專項債券，下同。其中含市七屆人大六次會議已批準的新增專項債務額度140700萬元），加上已批準的我市2020年一般債務限額689130萬元、專項債務限額1610574萬元（含省級2021年分配我市的2020年結轉專項債務限額296100萬元），目前我市2021年全市一般債務限額765230萬元，專項債務限額2183274萬元，二項限額合計2948504萬元。由于上級對2021年全年新增債務限額和2021年債務限額尚未下達，因此，目前暫無全年新增債務限額和2021年債務限額，待上級下達后，我們再向市人大常委會報告全年新增債務限額和2021年債務限額情況。

　　（一）新增一般債務限額分配意見

　　1.全市新增一般債務限額分配

　　2021年省級已下達我市新增一般債務限額76100萬元，其中市七屆人大六次會議已批準45400萬元，本次新增限額30700萬元。本次新增限額省財政已直接分配到各縣區，具體分配情況是：

　　（1）市級（包括市本級和經濟技術開發區、市城鄉一體化示范區、西城區等三個功能區，下同）11000萬元，其中：市本級11000萬元，經濟技術開發區0萬元，市城鄉一體化示范區0萬元，西城區0萬元；

　　（2）臨潁縣4800萬元；

　　（3）舞陽縣5000萬元；

　　（4）郾城區3800萬元；

　　（5）源匯區2600萬元；

　　（6）召陵區3500萬元。

　　2.市級本次新增一般債務限額使用意見

　　按照政府債務管理有關政策規定，新增一般債券資金依法用于公益性資本支出。根據政府債券管理要求，結合我市經濟社會發展需要、重點項目建設情況，建議將市級本次新增一般債務限額11000萬元全部用于市本級市政、公路等城市建設項目。

　　3.各行政縣區新增一般債務限額由其按規定自行安排項目使用。

　　（二）新增專項債務限額安排意見

　　1.全市專項債務限額分配

　　（1）2020年結轉專項債務限額分配

　　我省2020年結轉的中小銀行發展專項債券分配我市額度296100萬元，該債券專項用于化解我市農村信用聯社風險。根據省財政廳預通知情況，擬分配源匯區48000萬元，郾城區65500萬元，召陵區99700萬元，舞陽縣82900萬元。

　　（2）2021年新增專項債務限額分配

　　2021年省級已下達我市2021年新增專項債務限額572700萬元，其中市七屆人大六次會議已批準140700萬元，本次新增限額432000萬元。本次新增限額分配情況是：

　　市級（包括市本級和經濟技術開發區、市城鄉一體化示范區、西城區等三個功能區，下同）136300萬元，其中：市本級35400萬元，經濟技術開發區76000萬元，市城鄉一體化示范區24900萬元，西城區0萬元；

　　臨潁縣88500萬元；

　　舞陽縣42700萬元；

　　郾城區43300萬元；

　　源匯區63000萬元；

　　召陵區58200萬元。

　　以上限額省級已直接分配到各行政縣區，各功能區限額是由市政府根據省級下達我市本級限額、結合各功能區上報專項債券項目情況分配的。

　　2.市級本次新增專項債務限額使用意見

　　按照政府債務管理有關規定，新增專項債券資金依法用于有一定收益且能夠覆蓋債券還本付息規模的公益性項目，不得用于可以商業化運作的產業項目。根據專項債券管理規定和我市重點項目建設情況，建議對市級本次新增專項債務限額136300萬元作以下安排：

　　（1）市本級 35400萬元，用于漯河港物流園區建設9500萬元、市政建設13700萬元、教育10700萬元、醫療1500萬元；

　　（2）經濟技術開發區76000萬元，用于節約集約用地新型示范園區47600萬元，衛生16000萬元、教育12400萬元；

　　（3）市城鄉一體化示范區24900萬元，用于冷鏈物流園區和雙創孵化基地建設17900萬元、農村人居環境整治1000萬元、供水和停車場6000萬元。

　　3.各行政縣區新增專項債務限額由其按規定自行安排項目使用。

　　以上新增一般債務和專項債務還本付息由項目單位同級政府負擔。

　　二、地方政府再融資債券安排意見

　　為緩解到期政府債券償還壓力，按照政府債務管理有關政策規定，符合要求的債券到期后可在財政部核定的2021年地方財政再融資債券發行規模上限內發行再融資債券予以償還，市縣再融資債券需求通過省級發行后轉貸市縣使用，還本付息由使用資金市縣承擔。

　　2021年，省財政核定我市2021年再融資債券規模上限118000萬元，其中一般債券82900萬元，專項債券35100萬元。該債券資金全部用于償還符合再融資條件的2021年到期政府債券資金，再融資債券與應還到期債券本金之間的差額由各縣區籌措資金予以償還。分縣區再融資債券限額是：

　　1.市級2021年再融資債券規模上限66700萬元（市本級36883.72萬元，經濟技術開發區7468.48萬元，市城鄉一體化示范區900萬元，西城區21447.8萬元），其中：一般債券40100萬元（市本級33333.72萬元，經濟技術開發區6268.48萬元，市城鄉一體化示范區300萬元，西城區197.8萬元），專項債券26600萬元（市本級3550萬元，經濟技術開發區1200萬元，市城鄉一體化示范區600萬元，西城區21250萬元）；

　　2.臨潁縣2021年再融資債券規模上限17100萬元，其中：一般債券12200萬元，專項債券4900萬元；

　　3.舞陽縣2021年再融資債券規模上限11500萬元，全部為一般債券；

　　4.郾城區2021年再融資債券規模上限13300萬元，其中：一般債券9700萬元, 專項債券3600萬元；

　　5.源匯區2021年再融資債券規模上限1900萬元，全部為一般債券；

　　6.召陵區2021年再融資債券規模上限7500萬元，全部為一般債券。

　　三、動用預算穩定調節基金安排意見

　　根據2020年年終決算（草案）情況，市本級2020年預算穩定調節基金累計結余43362萬元，年初經市人代會批準，已動用預算穩定調節基金35654萬元，用于調入一般公共預算統籌使用，目前尚有結余7708萬元。根據全年支出需求情況，建議將該結余資金7708萬元全部動用，調入一般公共預算用于疫情防控、鄉村振興、彌補年初預算安排不足的其他支出缺口等。

　　四、市級財政預算調整方案

　　按照《中華人民共和國預算法》、《中華人民共和國預算法實施條例》和政府債務分類管理等要求，以上事項按上述意見安排后，市級（包括市本級、經濟技術開發區、市城鄉一體化示范區、西城區，下同）一般公共預算和政府性基金預算需作以下調整：

　　（一）市級一般公共預算調整方案

　　1、增加“一般債務轉貸收入”113600萬元，列入“地方政府一般債券轉貸收入”科目。

　　2、增加“動用預算穩定調節基金”7708萬元，列入“動用預算穩定調節基金”科目。

　　以上增加收入總計121308萬元。

　　3、增加市本級“一般公共預算支出”18708萬元，其中動用預算穩定調節基金安排增加7708萬元，政府一般債券資金安排增加11000萬元，根據實際使用方向列入相應支出科目。

　　4、增加“一般債務轉貸支出”62500萬元，列入“地方政府一般債券轉貸支出”科目。

　　5、增加“一般債務還本支出”40100萬元，列入“地方政府一般債券還本支出”科目。

　　以上增加支出總計121308萬元。收支增加總量平衡。

　　預算調整后，2021年市級一般公共預算收入總計為1708972萬元，其中市本級一般公共預算收入538109萬元，一般債務轉貸收入159000萬元（全部為地方政府一般債券轉貸收入），動用預算穩定調節基金7708萬元。2021年市級一般公共預算支出總計為1708972萬元，其中市本級一般公共預算支出829499萬元，一般債務轉貸支出96000萬元（全部為地方政府一般債券轉貸支出），地方政府一般債務還本支出47086萬元。一般公共預算收支總量平衡。

　　（二）政府性基金預算調整方案

　　1、增加“專項債務轉貸收入”763200萬元，其中新增專項債券轉貸收入728100萬元，再融資專項債券轉貸收入35100萬元。

　　以上增加收入合計763200萬元。

　　2、增加市本級“政府性基金預算支出”136300萬元，全部為政府專項債券安排支出，列入“其他支出”科目下的“其他政府性基金及對應專項債務收入安排的支出--其他地方自行試點項目收益專項債券收入安排的支出”科目。

　　3、增加“專項債務轉貸支出”600300萬元，列入“債務轉貸支出”科目下的“其他地方自行試點項目收益專項債券轉貸支出”科目。

　　4、增加“專項債務還本支出”26600萬元，列入“地方政府專項債務還本支出” 相關科目。

　　以上增加支出合計763200萬元。收支增加總量平衡。

　　預算調整后，2021年市級政府性基金預算收入總計1627948萬元，其中市本級政府性基金預算收入664569萬元，專項債務轉貸收入903900萬元（新增專項債券轉貸收入868800萬元，再融資專項債券轉貸收入35100萬元）。2021年市級政府性基金預算支出總計1627948萬元，其中市本級政府性基金預算支出772766萬元，專項債務轉貸支出696200萬元（全部為其他地方自行試點項目收益專項債券轉貸支出），專項債務還本支出58341萬元。政府性基金預算收支總量平衡。