關于2019年度市級預算執(zhí)行和其他財政收支審計查出問題整改情況的報告

關于2019年度市級預算執(zhí)行和其他

財政收支審計查出問題整改情況的報告

——2020年12月28日在漯河市第七屆人民代表大會

常務委員會第三十五次會議上

市審計局局長 徐改全

主任、各位副主任、秘書長、各位委員：

　　我受市政府委托，向市人大常委會報告2019年度市級預算執(zhí)行及其他財政收支審計查出問題的整改情況，請予審議。

　　一、整改工作推進情況

　　8月25日，市七屆人大常委會第三十二次會議聽取并審議了2019年度市級預算執(zhí)行和其他財政收支的審計工作報告。會議作出“提高政治站位，切實扛起審計監(jiān)督使命；突出審計重點，依法全面履行監(jiān)督職責；完善機制建設，求實求效推動問題整改”的審議意見。市政府高度重視審計查出問題整改工作，制定工作臺賬，層層分解、明確責任，完善整改動態(tài)跟蹤機制和聯(lián)動協(xié)作機制，督促指導單位整改問題；有關縣區(qū)和部門單位將整改作為重大政治任務抓緊抓好，認真落實整改責任，著力構建長效機制，推動整改工作取得明顯成效。截至目前，審計工作報告反映的210項問題，已整改到位202項，8項正在持續(xù)整改，整改到位率96.19%。通過整改，入庫資金18810.35萬元，加快撥付使用資金8822.34萬元，歸還原渠道資金9981萬元，清理往來賬款145520.07萬元，市直136家單位清理報廢資產1306宗9447萬元，推動重大政策措施和重大項目落實落地55項；根據審計建議，制定完善制度62項；移送12起違規(guī)違紀案件線索，已有9名責任人受到黨紀政務處分，5名責任人受到組織處理。

　　二、審計查出問題的整改情況

　　（一）市級財政管理審計查出問題的整改情況

　　1.關于預算編制和執(zhí)行不夠規(guī)范問題。一是項目預算未細化到具體項目和用款單位。財政部門加強預算細化管理，做實做細年初預算，市財政局已將涉及的工業(yè)和信息產業(yè)支持等5項支出落實到具體執(zhí)行單位和項目。二是市本級預算調劑過多問題。市財政局督促部門嚴格預算執(zhí)行，不得隨意調整，確需調整的按程序報批。三是國有資本經營預算編制不科學問題。市財政局加強對預算單位的指導，科學預測收入，合理安排支出；開發(fā)區(qū)將按要求編制2021年國有資本經營預算。四是市本級375家、開發(fā)區(qū)19家單位預算未執(zhí)行到位127419萬元問題。資金已全部收回財政，統(tǒng)籌安排使用。

　　2.關于全面績效管理需進一步推進問題。市委、市政府出臺《關于全面實施預算績效管理的實施意見》，市財政局印發(fā)《市級預算項目政策事前績效評估管理暫行辦法》等6個配套辦法，為全面實施預算績效管理工作奠定了基礎。市財政局確定33個項目作為2020年財政重點績效評價項目，資金規(guī)模達4.81億元，比上年增長45.76%;開發(fā)區(qū)已完成2019年度5個重點項目的績效評價，2020年全面開展績效管理工作;市民政局、市體育運動學校已對項目進行績效自評。

　　3.關于存量資金未及時盤活使用問題。市財政局聯(lián)合有關部門開展各類存量資金專項清理整治工作，已收回財政存量資金15665萬元，統(tǒng)籌安排用于急需項目支出。

　　（二）市級部門預算執(zhí)行審計查出問題的整改情況

　　1.關于財政財務收支管理不夠規(guī)范的問題。一是市代建中心等13個單位非稅收入1867.56萬元已全部繳入國庫。二是市科協(xié)等3個單位加強決算審核，規(guī)范決算管理。三是市農業(yè)農村局和市科協(xié)等2個單位出臺《差旅費管理辦法》，規(guī)范審批程序、從嚴控制支出。四是市殘聯(lián)等3個單位、市實驗中學等4個學校手續(xù)不完善列支145.22萬元問題。已取得合規(guī)票據，補充完善手續(xù)。五是第十中學等3個學校已將租賃費收入3.6萬元繳入財政專戶。六是市民政局、市農業(yè)農村局2個單位出臺了《關于進一步加強局機關及事業(yè)單位培訓計劃和備案管理工作的通知》，4個單位嚴格審批程序，強化干部教育培訓管理。七是無依據收取81人代養(yǎng)費174.45萬元問題。市社會福利院已停止代養(yǎng)業(yè)務，40人已退出代養(yǎng)，其余代養(yǎng)人員正在逐步退出。

　　2.關于2個項目預算執(zhí)行質量需進一步提高的問題。一是市糧食和物資儲備局實施的儲備糧平房倉改造項目進展緩慢問題。項目已調整，待省級主管部門批準后實施。二是市殘聯(lián)殘疾人就業(yè)創(chuàng)業(yè)孵化基地和市人才引進項目未能充分發(fā)揮作用的問題。市殘聯(lián)通過開展培訓、技術指導及項目扶持，已幫助652名殘疾人就業(yè)增收，安置30余名殘疾人實現(xiàn)穩(wěn)定就業(yè)；市人才引進項目資金已退回市財政。

　　3.關于資產管理不規(guī)范的問題。一是市物資集團公司等11個單位和市外語中學等7個學校已將1402.49萬元固定資產補記入賬。二是原市公路建設和養(yǎng)護中心2宗土地已辦理入賬手續(xù)。三是市第二高級中學等3個學校已將報廢資產按程序處置。四是市交通局長期閑置1261.13平方米門面房的問題，已向國有資產管理部門提交出租出借申請。五是市糧食和物資儲備局所屬企業(yè)未按規(guī)定程序處置資產問題。該局專題研究整改措施，約談有關人員，已責令寫出深刻檢查，對資產進行追溯評估，并啟動追責程序。

　　（三）重大政策措施落實跟蹤審計查出問題的整改情況

　　1.關于應對新冠肺炎疫情防控審計查出問題的整改情況。對捐贈資金分配下?lián)懿患皶r問題，相關慈善組織在審計期間已及時整改。對接受捐贈物資未按要求向社會公示問題，示范區(qū)已按要求公開60箱酒精的接受和分配使用情況，源匯區(qū)和西城區(qū)出臺《源匯區(qū)疫情防控物資管理辦法》、《西城區(qū)防疫物資管理和資金使用的有關要求》，規(guī)范捐贈款物的管理。

　　2.關于“放管服”政策措施落實審計查出問題的整改情況。一是臨潁縣、召陵區(qū)已實現(xiàn)“一網通辦”“一次辦妥”。目前，已受理辦結建設工程項目155件。二是開發(fā)區(qū)出臺《推進投資項目“多評合一”實施方案》、《進一步深化企業(yè)投資項目審批改革實施辦法》;臨潁縣出臺《推進投資項目“多評合一”實施方案》，全面落實多評合一、區(qū)域評估等改革舉措，目前已開展水土保持和環(huán)境保護評價的區(qū)域評估。三是市民政局在辦理4項行政審批事項中，要求申請人提供應由審批部門委托開展的中介服務事項問題。自2020年5月起，已由審批部門負擔相關費用。四是源匯區(qū)7個鄉(xiāng)（街道）級政務服務事項名稱和要素已通過審核發(fā)布，正常使用。

　　3.關于減稅降費政策落實審計查出問題的整改情況。市港航建設和養(yǎng)護中心等3個單位已退還超比例預留工程質量保證金22.39萬元；市代建中心已返還履約保證金30.78萬元。

　　4.關于就業(yè)優(yōu)先政策落實審計查出問題的整改情況。一是全市創(chuàng)業(yè)擔保貸款惠及范圍較小問題。市人社局加強宣傳、積極推進。目前，全市已發(fā)放創(chuàng)業(yè)擔保貸款2.86億元，支持1478人創(chuàng)業(yè)，帶動就業(yè)6000余人，分別比去年增長38.8%、24.4%、33.3%。二是源匯區(qū)未開展再就業(yè)培訓工作,未發(fā)放創(chuàng)業(yè)補貼、失業(yè)保險金發(fā)放不及時的問題。源匯區(qū)采取措施，已開展了再就業(yè)培訓工作，目前已培訓519人，對4家符合條件的企業(yè)發(fā)放了創(chuàng)業(yè)補貼，12.85萬元失業(yè)保險金已發(fā)放到位。三是市職業(yè)技能鑒定中心對已培訓需鑒定的工種全部進行了鑒定。

　　5.關于第三期學前教育行動落實審計查出問題的整改情況。一是各縣區(qū)、功能區(qū)75所無證幼兒園未清理規(guī)范到位問題。目前已取締不符合辦學標準的幼兒園38所，為37個符合條件的幼兒園辦理了辦園許可證。二是郾城區(qū)滯留學前教育專項資金1408.69萬元問題。已按項目進度撥付。三是4個縣區(qū)、功能區(qū)未落實普惠性民辦幼兒園獎補資金766.64萬元問題。目前，開發(fā)區(qū)已整改到位，源匯區(qū)、郾城區(qū)、召陵區(qū)正籌措資金，盡快落實獎補政策。

　　6.關于科技創(chuàng)新政策落實審計查出問題的整改情況。一是市科技局和2個縣已將獎補資金641.6萬元撥付到位。二是臨潁縣科技局已依托政務服務網建立科技信息綜合服務平臺，發(fā)布科技政策和項目成果等信息，提供創(chuàng)新服務。三是市科技局落實“科技貸”政策，目前已有4家企業(yè)獲得1900萬元授信額度。

　　7.關于“僵尸企業(yè)”處置工作審計查出問題的整改情況。對5家“僵尸企業(yè)”資產變現(xiàn)未完全到位問題。目前，1家企業(yè)由市發(fā)投公司向破產管理人撥付資金690萬元，啟動職工安置程序；其他4家企業(yè)已完成資產評估，正在實施掛牌處置前的準備工作。對原市百貨公司房租收入183.07萬元由個人收取的問題，已進入司法程序，房屋租金由破產管理人收取。

　　（四）“三大攻堅戰(zhàn)”審計查出問題的整改情況

　　1.關于舞陽縣扶貧審計查出問題的整改情況

　　一是2019年統(tǒng)籌整合資金結余371.27萬元,已安排用于12個村內道路建設項目。二是孟寨鎮(zhèn)光伏扶貧收益3.17萬元已發(fā)放到位。三是1個村飲水安全項目維修不及時不能保證村民正常使用問題。九街鎮(zhèn)對設備進行更新維修，新打1眼備用井，已正常供水。

　　2.關于污染防治和自然資源資產審計查出問題的整改情況

　　一是污染防治方面的問題。臨潁縣和舞陽縣產業(yè)集聚區(qū)園區(qū)內污水管網已鋪設完成，接入污水處理廠；源匯區(qū)沙澧產業(yè)集聚區(qū)高鐵以西區(qū)域污水主管網已完成招投標工作；臨潁縣第二污水處理廠一期二期提標改造項目已完工。對舞陽縣企業(yè)污染集中整治措施不到位問題，相關企業(yè)已對粒狀物料進行密閉儲存。

　　二是農村戶廁改造方面的問題。市政府高度重視，組織召開專題會議研究戶廁改造“回頭看”整改措施。3個縣區(qū)戶廁改造推進緩慢造成資金閑置2447.71萬元的問題。舞陽縣、郾城區(qū)已撥付到位，臨潁縣已按進度撥付。郾城區(qū)1個項目資金閑置300萬元的問題，項目調整后已建成。未建立改廁后的維護管理長效機制問題。市改善農村人居環(huán)境辦公室出臺《戶廁改造后期管護指導意見》和《戶廁改造監(jiān)督管理辦法》。2020年8月，我市榮獲省2019年度農村人居環(huán)境整治工作先進單位。

　　三是召陵區(qū)自然資源資產管理方面的問題。召陵區(qū)已編制完成農村污水處理專項規(guī)劃，東城污水處理廠2020年7月底已完工投入使用。1780.81畝用地手續(xù)不完善問題，已辦理用地手續(xù)899.9畝，其余正在完善土地手續(xù)。部分企業(yè)未辦理環(huán)評手續(xù)或地下水采水證問題，已對未批先建的69家企業(yè)進行處罰并督促其補辦環(huán)評手續(xù)，取締5家選址和行業(yè)不合規(guī)的企業(yè)，19家污染防治措施不完善的企業(yè)停產整頓，21家企業(yè)已辦理取水許可證納入正常管理。

　　（五）民生資金和重點項目審計查出問題的整改情況

　　1.關于教育費附加資金績效審計查出問題的整改情況。一是分配意見出臺較晚問題，市教育局已提前開展2021年擬使用教育費附加項目遴選工作。二是市教育局優(yōu)化資金使用，2020年集中遴選16個項目，比上年壓縮50%，體現(xiàn)“集中財力辦大事”原則。三是資金閑置275萬元問題，市財政已收回重新安排用于2020年項目。四是超范圍使用14.25萬元問題，市教育局對責任單位在系統(tǒng)內通報，要求嚴格按照規(guī)定使用資金。

　　2.關于住房公積金管理績效審計查出問題的整改情況。一是23人貸款逾期279.96萬元問題。目前，6人已正常還款，向法院申請起訴11人，市公積金中心出臺《關于妥善應對新冠肺炎疫情住房公積金階段性支持政策實施辦法的通知》，對因疫情期間無法一次償還逾期貸款的6人給予政策支持。二是長期封存賬戶61677戶未及時處理問題。市公積金中心通過媒體宣傳、上門服務等措施，開展長期封存賬戶專項清理工作。截止目前，已清理封存賬戶12876戶，清理工作正在持續(xù)推進。

　　3.關于福彩公益金績效審計查出問題的整改情況。一是擠占社工培訓資金15.27萬元問題。市民政局已取消使用資金效率不高的社工培訓項目。二是資金分配不科學造成閑置1018.68萬元問題。目前安排用于舞陽縣日間照料中心養(yǎng)老體系建設項目。三是未建立福彩公益金項目庫和支出績效評價制度問題。市民政局制定了《資助項目績效評價管理辦法》，規(guī)范績效評價工作。

　　4.關于“兒童之家”資金績效審計查出問題的整改情況。一是部分“兒童之家”物資未按時配備到位問題。目前，109家“兒童之家”的第二批物資已全部配備到位，并投入使用。二是臨潁縣7個“兒童之家”配備的固定資產未記入村集體資產賬問題。臨潁縣民政局已對全縣351個村級兒童之家固定資產進行清查盤點，確保資產全部移交。三是臨潁縣、源匯區(qū)制定《“兒童之家”管理制度》、《關于村級“兒童之家”考核辦法的通知》，建立長效機制，規(guī)范管護。

　　5.關于殘疾兒童康復救助資金審計查出問題的整改情況。對殘疾兒童康復訓練資金與康復機構結算不明細的問題，市殘聯(lián)、市財政局聯(lián)合出臺《關于做好殘疾兒童康復救助資金結算工作的通知》，明確管理責任，規(guī)范資金結算流程。

　　6.關于縣級醫(yī)院提質升級審計查出問題的整改情況。一是遠程診療系統(tǒng)未能聯(lián)通所有鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院且使用率低的問題。目前，遠程心電系統(tǒng)已覆蓋鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院，遠程影像系統(tǒng)正在實施。二是縣域內就診率低問題。市醫(yī)保局、市衛(wèi)建委聯(lián)合出臺《關于進一步規(guī)范全市基本醫(yī)療保險轉診轉院管理的通知》，兩縣醫(yī)院制定轉診流程，要求做到90%的患者不出縣就得到有效救治。三是2個縣醫(yī)院專項債券資金2958.49萬元閑置問題，舞陽縣、臨潁縣已將資金安排用于購置設備。

　　7.關于科普行動資金績效審計查出問題的整改情況。一是臨潁縣科普信息化試點縣建設項目進展緩慢問題。目前，37塊科普大屏全部安裝調試完畢，通過驗收并正常運行。二是臨潁縣農村電商技能培訓未開展問題，目前已完成培訓200人次。三是市科協(xié)、源匯區(qū)、郾城區(qū)已將科技專項資金58.75萬元撥付到位。四是4個科技項目績效自評報告內容不實問題，源匯區(qū)、郾城區(qū)已重新開展績效自評。

　　8.關于服務業(yè)引導資金績效審計查出問題的整改情況。一是未將符合條件的縣區(qū)特色商業(yè)區(qū)納入獎勵對象問題。市政府已調整獎補政策，直接對企業(yè)進行獎補。二是西城區(qū)未及時將6萬元獎補資金撥付問題。西城區(qū)已將資金收回財政，并加強對資金申報的核實工作。三是企業(yè)申報材料不完整問題。示范區(qū)已核實情況，補充相關證明材料。

　　（六）“四城同建”重點項目跟蹤審計查出問題的整改情況

　　1.關于“中原生態(tài)水城”項目跟蹤審計查出問題的整改情況

　　一是49個項目未完成年度建設目標任務的問題。目前，19個項目已完成年度建設目標，30個已按項目管理程序調整。二是對工程項目招標評審過程不合規(guī)的問題。市住建局加強對評標專家的監(jiān)管，建立招標投標承諾制度，引導其依法依規(guī)履職，示范區(qū)、開發(fā)區(qū)分別對招標代理公司及評標專家進行通報；對未按規(guī)定進行公開招標問題。臨潁縣出臺《關于進一步規(guī)范項目基本建設程序的通知》，進一步嚴格規(guī)范項目建設程序。三是資金使用管理不規(guī)范的問題。大劉鎮(zhèn)、陰陽趙鎮(zhèn)的3個建設單位已補充完善支出手續(xù)。舞陽縣太尉鎮(zhèn)將征地補償款2531.25萬元通過個人賬戶核算的問題，已對責任單位進行通報，相關責任人調整崗位。郾城區(qū)城鄉(xiāng)建設局將土地征收及附屬物補償款21.61萬元轉入村會計個人賬戶、未直接支付受益人的問題。郾城區(qū)要求各鄉(xiāng)鎮(zhèn)加強對土地征收及附屬物補償資金的監(jiān)督檢查，確保資金直接撥付到群眾手中。

　　2.關于政府投資建設項目審計查出問題的整改情況

　　一是未按規(guī)定進行材料招標采購561.85萬元問題。市五高加強管理，在學校網站公告整改情況，接受社會監(jiān)督。二是3個項目核減工程款1087.02萬元的問題。市二院等單位已依法據實結算。三是3個項目竣工決算資料不齊全、不完整的問題。市發(fā)投公司等單位已補充完善文件資料，并移交市建筑檔案館。四是市六院綜合樓項目多支設計費的問題，已重新核算并追回資金。五是五高綜合樓項目設計費轉個人賬戶17.4萬元的問題。此問題移交市住建局調查核實后，市住建局在系統(tǒng)內對市建筑設計研究院違規(guī)出借資質的行為進行通報，要求引以為戒。

　　（七）領導干部權力運行和責任落實審計查出問題的整改情況

　　1.關于未完成目標任務的問題。一是市供銷社未及時制定深化綜合改革實施方案。目前，改制工作已啟動，市棉麻公司和市供銷實業(yè)公司已制定改制方案草案。二是市供銷社3個基層社分類改造任務未完成市定目標。目前，臨潁、舞陽、郾城3個基層社升級改造任務已完成。三是召陵區(qū)市定目標任務和特色商業(yè)區(qū)項目進展緩慢。召陵區(qū)加強經濟指標運行監(jiān)測，確保完成市定目標任務；加快特色商業(yè)區(qū)道路等市政基礎設施建設，2020年晉級為“二星級”服務區(qū)。

　　2.關于執(zhí)行財務制度不嚴格方面的問題。一是4個單位未嚴格執(zhí)行政府采購的問題。市沙澧河建管委、市中醫(yī)院等4個單位完善采購管理辦法，依法依規(guī)采購。二是11個單位財務管理不規(guī)范的問題。團市委、市供銷社等4個單位成立理財工作小組，切實把好審核關，從嚴抓好財務管理制度執(zhí)行；市人社局等7個單位通過調賬、完善明細清單等措施進行整改。三是8個單位超范圍或超標準列支106.34萬元問題。市科協(xié)等3個單位退回超標準列支的差旅費和補助35.31萬元，市公積金中心等5個單位加強支出管理，嚴格按照預算批復的支出用途和標準執(zhí)行。四是召陵區(qū)40個單位未按規(guī)定發(fā)放補助139.04萬元問題。召陵區(qū)全部追回上繳財政，并印發(fā)《關于變更2017—2019年禁燃禁放有關文件內容的通知》，對集中禁燃期間發(fā)放補助標準進行規(guī)范。

　　3.3個單位未經批準聘用臨時人員問題。市中醫(yī)院、市醫(yī)專三附院、市物資集團公司已清退臨時聘用人員。

　　三、未整改到位問題的原因及持續(xù)整改措施

　　尚有5個方面8個問題正在持續(xù)整改中。一是5家“僵尸企業(yè)”資產變現(xiàn)未完全到位，因涉及較多歷史遺留問題、需花費較長時間妥善處置。二是市糧食和物資儲備局所屬企業(yè)未按規(guī)定處置資產，正在履行相關追溯評估和追責程序。三是糧食平房倉改造項目前期準備不足，正在申報調整建設方案。四是學前教育方面，由于財力不足，召陵區(qū)、源匯區(qū)和郾城區(qū)學前教育獎補資金尚未落實到位。五是縣級醫(yī)院提質升級方面，受到疫情影響，臨潁和舞陽縣縣域遠程影像系統(tǒng)覆蓋所有鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院工作相對滯后。

　　下一步，市政府持續(xù)加大對未完成整改事項的督辦、協(xié)調和核查力度，確保審計查出問題全部整改到位。一是持續(xù)跟蹤督查。市委市政府督查局和審計部門持續(xù)跟進審計發(fā)現(xiàn)問題整改情況，把好質量關，確保審計發(fā)現(xiàn)問題全部得到有效解決。二是持續(xù)夯實責任。夯實各縣區(qū)、市直相關部門的監(jiān)管責任，發(fā)揮牽頭作用，重點指導、幫助各單位解決具體問題；夯實被審計單位的主體責任，采取有效措施、完善相關制度，確保按時高質量完成整改任務。對整改不積極、虛假整改的，按照有關規(guī)定嚴肅追責問責。三是持續(xù)強化服務。審計部門梳理歸納出被審計單位管理中存在的風險點和薄弱環(huán)節(jié)，督促相關部門單位對照風險情形，開展常態(tài)化“經濟體檢”。四是持續(xù)健全機制。完善體制機制建設，消除政策執(zhí)行中不銜接、不配套等問題，促進經濟社會高質量發(fā)展。

　　主任、各位副主任、秘書長、各位委員，我們將緊密團結在以習近平同志為核心的黨中央周圍，堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹落實黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會精神，認真貫徹省委、市委的決策部署，自覺接受市人大常委會的指導和監(jiān)督，依法履行審計監(jiān)督職責，為譜寫新時代漯河奮勇爭先、出彩添彩絢麗篇章作出新的更大貢獻！