關(guān)于市審計(jì)局工作情況的報(bào)告

——2020年11月17日在漯河市第七屆人民代表大會(huì)

常務(wù)委員會(huì)第三十四次會(huì)議上

市審計(jì)局局長 徐改全

主任、各位副主任、秘書長、各位委員：

　　按照市人大常委會(huì)評議詢問工作安排，我把市審計(jì)局工作情況報(bào)告如下，請予審議。

　　一、接受評議詢問情況

　　市審計(jì)局高度重視人大常委會(huì)評議詢問工作，把接受評議詢問作為檢視審計(jì)工作、改進(jìn)工作作風(fēng)、提升監(jiān)督效能的良好契機(jī)，周密部署，扎實(shí)推進(jìn)。

　　（一）加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)，營造濃厚氛圍。全市評議詢問工作動(dòng)員會(huì)召開后，市審計(jì)局成立了領(lǐng)導(dǎo)小組，建立了工作機(jī)構(gòu)，設(shè)立4個(gè)工作小組，制定了接受人大評議詢問工作方案和工作推進(jìn)臺(tái)賬。領(lǐng)導(dǎo)小組每周聽取工作推進(jìn)情況，對照臺(tái)賬層層抓落實(shí)。目前已連續(xù)8次更新下發(fā)臺(tái)賬，編發(fā)工作動(dòng)態(tài)和信息11篇，被省審計(jì)廳轉(zhuǎn)發(fā)5篇。

　　（二）誠懇征求意見，認(rèn)真查擺問題。切實(shí)深入基層、面向社會(huì)，采取多種形式進(jìn)行自查自糾。共向各縣區(qū)、市直各單位以及市人大代表發(fā)出征求意見函97份，局班子成員組成6個(gè)調(diào)研組，赴各縣區(qū)、市直各部門走訪市人大代表、政協(xié)委員51名，召集13家被審計(jì)單位財(cái)務(wù)、內(nèi)審負(fù)責(zé)人進(jìn)行座談，誠懇征求對審計(jì)工作的意見建議，對收集的問題和建議現(xiàn)場予以解答或限時(shí)予以解決。

　　（三）聚焦短板弱項(xiàng)，力求以評促改。這次評議詢問調(diào)查組共反饋了7類15項(xiàng)整改任務(wù)，市審計(jì)局自查自糾及征求意見建議共發(fā)現(xiàn)9項(xiàng)整改任務(wù)，經(jīng)過梳理歸納整理，對同類問題合并后，共有整改任務(wù)17項(xiàng)。針對存在的問題，我們研究出臺(tái)整改工作方案，制定整改工作臺(tái)賬，明確整改任務(wù)、具體措施和時(shí)限要求，細(xì)化到具體科室、人員。堅(jiān)持整改“銷號制”，解決一個(gè)銷號一個(gè)。截至目前，已完成整改任務(wù)11項(xiàng)，持續(xù)整改提升6項(xiàng)。

　　二、主要工作成效

　　近年來，在市人大的關(guān)心和支持下，市審計(jì)局認(rèn)真貫徹落實(shí)黨中央大政方針、省委決策部署和市委工作要求，依法全面履行審計(jì)監(jiān)督職責(zé)。特別是接受評議詢問以來，將評議詢問8個(gè)方面內(nèi)容融入到審計(jì)工作之中，使審計(jì)機(jī)關(guān)在促進(jìn)重大政策落實(shí)、防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)、推動(dòng)全面深化改革、提高公共資金績效、規(guī)范領(lǐng)導(dǎo)干部用權(quán)、促進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè)等方面的作用進(jìn)一步發(fā)揮。

　　（一）把準(zhǔn)政治定位，積極主動(dòng)履行新職責(zé)新使命。2019年4月，市委審計(jì)委員會(huì)成立。市委書記、市委審計(jì)委員會(huì)主任蒿慧杰先后三次主持召開會(huì)議，聽取審計(jì)工作情況，研究部署年度審計(jì)項(xiàng)目計(jì)劃。市審計(jì)局把準(zhǔn)政治機(jī)關(guān)和黨的工作部門的政治定位，圍繞促進(jìn)重大政策落實(shí)，開展了疫情防控跟蹤、“放管服”改革、“減稅降費(fèi)”政策、清理拖欠中小企業(yè)民營企業(yè)欠款、縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展情況、新增財(cái)政資金使用情況等專項(xiàng)審計(jì)，助力我市優(yōu)化營商環(huán)境，促進(jìn)高質(zhì)量發(fā)展；圍繞打贏三大攻堅(jiān)戰(zhàn)，組織開展了政府性債務(wù)、縣區(qū)長自然資源資產(chǎn)管理、脫貧攻堅(jiān)等審計(jì)項(xiàng)目。今年以來，已完成審計(jì)項(xiàng)目45個(gè)，發(fā)現(xiàn)問題金額19059萬元，促進(jìn)增收節(jié)支5023萬元，移交案件線索6件，提出審計(jì)建議81項(xiàng)，上報(bào)市政府審計(jì)重點(diǎn)工作周報(bào)31期，審計(jì)報(bào)告和審計(jì)專報(bào)等被市領(lǐng)導(dǎo)批示28次。先后獲得全省“疫情防控審計(jì)先進(jìn)集體”“扶貧審計(jì)先進(jìn)集體”和“僵尸企業(yè)審計(jì)先進(jìn)集體”等榮譽(yù)。

　　（二）消除監(jiān)督盲區(qū)，拓寬審計(jì)監(jiān)督覆蓋面。今年以來，市審計(jì)局統(tǒng)籌謀劃，提出構(gòu)建“橫向到邊縱向到底”的全覆蓋審計(jì)監(jiān)督體系。預(yù)算執(zhí)行審計(jì)中，為有效盤活財(cái)政存量資金和閑置資產(chǎn)，對市本級84個(gè)一級預(yù)算單位和326個(gè)事業(yè)單位的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行采集、整理、分析，查出部門閑置存量資金6308萬元。同時(shí)，在全省率先推行村級審計(jì)監(jiān)督全覆蓋，各縣區(qū)審計(jì)局設(shè)立鄉(xiāng)村審計(jì)服務(wù)中心，新增人員編制65名，負(fù)責(zé)各鄉(xiāng)鎮(zhèn)所轄行政村的審計(jì)監(jiān)督。完善了縣、鄉(xiāng)、村三級審計(jì)監(jiān)督體系，填補(bǔ)了村級監(jiān)管的空白。

　　（三）創(chuàng)新審計(jì)方法，切實(shí)提升審計(jì)工作質(zhì)量。實(shí)行審計(jì)項(xiàng)目和審計(jì)組織方式“兩統(tǒng)籌”，將重大政策措施落實(shí)情況跟蹤審計(jì)、專項(xiàng)審計(jì)整合作為預(yù)算執(zhí)行審計(jì)的重點(diǎn)，經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)與預(yù)算執(zhí)行審計(jì)合并實(shí)施，實(shí)現(xiàn)“一審多項(xiàng)”“一審多果”“一果多用”。對審計(jì)項(xiàng)目進(jìn)行精細(xì)化管理，將所有審計(jì)項(xiàng)目現(xiàn)場實(shí)施時(shí)間壓縮至一個(gè)月以內(nèi)。強(qiáng)化審計(jì)質(zhì)量全過程控制，做到掌握被審計(jì)單位情況和制定方案“全面”，揭示問題和定性“精準(zhǔn)”，審計(jì)現(xiàn)場組織和撰寫報(bào)告“嚴(yán)謹(jǐn)”，審計(jì)程序和審計(jì)處理“合法”，提出審計(jì)建議“前瞻”。統(tǒng)籌利用審計(jì)資源，提升了工作效率，提高了工作質(zhì)量。

　　（四）優(yōu)化整合資源，加強(qiáng)審計(jì)干部隊(duì)伍建設(shè)。近期，對局領(lǐng)導(dǎo)班子分工進(jìn)行了調(diào)整，建立了角色協(xié)助工作制度，工作中加強(qiáng)協(xié)作配合、角色互補(bǔ)。對局機(jī)關(guān)內(nèi)設(shè)科室和科級干部進(jìn)行了全面調(diào)整，按照注重選拔任用優(yōu)秀年輕干部、適度交流和多崗位鍛煉的要求，科學(xué)合理調(diào)配崗位。科級干部實(shí)行全員輪崗制度，提拔、調(diào)任、進(jìn)一步使用科級干部36人。35歲以下年輕干部整體占比近30%，事業(yè)單位35歲以下年輕干部占比67%，為我市審計(jì)事業(yè)發(fā)展注入了新的活力。

　　三、問題整改落實(shí)情況

　　對于目前存在的問題和不足，市審計(jì)局黨組扛牢扛實(shí)整改責(zé)任，將整改落實(shí)工作作為一項(xiàng)重要任務(wù)，做到問題不查清不放過、整改不徹底不放過，確保各項(xiàng)問題切實(shí)整改到位。

　　（一）加強(qiáng)工作作風(fēng)方面。一是加強(qiáng)法律法規(guī)宣傳。在近期開展的全市脫貧攻堅(jiān)審計(jì)和源匯區(qū)區(qū)長自然資源資產(chǎn)審計(jì)等項(xiàng)目中，積極開展脫貧攻堅(jiān)、環(huán)境污染防治以及黨和國家重大政策措施等方面的宣傳活動(dòng)。二是建設(shè)服務(wù)型執(zhí)法機(jī)關(guān)。組建“沙澧審計(jì)”微信群，面向市直各單位財(cái)務(wù)工作人員，推送法律法規(guī)、政策解讀、審計(jì)宣傳資料52篇。及時(shí)為被審計(jì)單位答疑解惑，幫助解決業(yè)務(wù)中存在的困難和問題。三是加強(qiáng)對內(nèi)審工作的指導(dǎo)。對市直行業(yè)部門內(nèi)審工作進(jìn)行摸底調(diào)查，全面掌握28家單位內(nèi)審工作制度建立、機(jī)構(gòu)設(shè)置、人員配備、職能履行、結(jié)果運(yùn)用等情況。組織了市直行政事業(yè)單位財(cái)經(jīng)知識(shí)培訓(xùn)、全市基層工會(huì)經(jīng)費(fèi)審查委員專題培訓(xùn)，培訓(xùn)財(cái)務(wù)及內(nèi)審人員261人次。四是強(qiáng)化紀(jì)律意識(shí)，加強(qiáng)審計(jì)全過程管理，落實(shí)完善審前提醒制、進(jìn)駐公告制和審后回訪制等權(quán)力制約機(jī)制，健全完善審計(jì)項(xiàng)目廉政監(jiān)督員和“一審雙報(bào)告”制度。

　　（二）審計(jì)監(jiān)督效能方面。一是持續(xù)開展重大政策措施落實(shí)情況跟蹤審計(jì)，關(guān)注重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)、重大資金使用等情況。開展“四城同建”項(xiàng)目跟蹤審計(jì)，重點(diǎn)對“中原生態(tài)水城”中河湖水系建設(shè)與修復(fù)治理工程、水污染防治與中水利用工程等八大工程167個(gè)建設(shè)項(xiàng)目以及“中原文化名城”涉及的賈湖遺址博物館、受降路歷史文化旅游商業(yè)街區(qū)等55個(gè)項(xiàng)目進(jìn)行審計(jì)調(diào)查，推動(dòng)項(xiàng)目加快實(shí)施進(jìn)度，助力市委市政府決策部署落到實(shí)處。二是加大重點(diǎn)民生資金項(xiàng)目審計(jì)力度，組織全市審計(jì)機(jī)關(guān)開展脫貧攻堅(jiān)審計(jì)，抽調(diào)35人組成審計(jì)組，對4個(gè)縣區(qū)和3個(gè)功能區(qū)實(shí)行交叉審計(jì)。與市扶貧辦聯(lián)合召開審計(jì)整改推進(jìn)會(huì)，督促審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題整改落實(shí)到位。組織對2016年至2019年全市扶貧審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問題進(jìn)行整改“回頭看”，抓落實(shí)、補(bǔ)差距、促“清零”。三是緊扣“六穩(wěn)”“六保”重大決策部署、重要政策措施、重點(diǎn)工作任務(wù)，開展疫情防控政策落實(shí)情況審計(jì)、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化和農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)情況審計(jì)、民生實(shí)事審計(jì)、促進(jìn)優(yōu)化營商環(huán)境專項(xiàng)審計(jì)、就業(yè)優(yōu)先政策落實(shí)情況審計(jì)等項(xiàng)目，著力促進(jìn)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行在合理區(qū)間。

　　（三）審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題整改方面。一是根據(jù)審計(jì)實(shí)施過程中發(fā)現(xiàn)的問題，及時(shí)出具“整改建議書”，由“審后建議”轉(zhuǎn)變?yōu)椤皩徶薪ㄗh”，“審后整改”轉(zhuǎn)變?yōu)椤斑厡忂吀摹薄６轻槍σ酝鶎徲?jì)整改中偏重于糾正規(guī)范多、對相關(guān)人員問責(zé)警示少等情況，在要求被審計(jì)單位完善制度機(jī)制的同時(shí)，建議對當(dāng)事人進(jìn)行批評教育、談話提醒。三是健全完善審計(jì)整改督促檢查工作機(jī)制。采取“審、幫、改、促”相結(jié)合的方法，調(diào)動(dòng)被審計(jì)單位整改的積極性和主動(dòng)性。對于能夠立即整改的，在審計(jì)項(xiàng)目結(jié)束前整改到位。立即整改有難度的，提出切實(shí)可行的整改建議。充分發(fā)揮縣區(qū)政府和行業(yè)主管部門作用，對本部門本行業(yè)存在的問題建立整改臺(tái)賬，督辦整改進(jìn)度。截至目前，市本級預(yù)算執(zhí)行審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的206項(xiàng)問題，被審計(jì)單位已經(jīng)整改到位195項(xiàng)，正在整改11項(xiàng)，整改率為94.66%。

　　（四）審計(jì)工作方式轉(zhuǎn)變方面。一是加快審計(jì)組織模式創(chuàng)新。

　　統(tǒng)籌安排政策跟蹤、財(cái)政、經(jīng)濟(jì)責(zé)任等審計(jì)任務(wù)，將預(yù)算績效管理改革、政府債券發(fā)行使用、政府隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范和化解情況等納入預(yù)算執(zhí)行審計(jì)全覆蓋范圍。整合審計(jì)項(xiàng)目和內(nèi)容，對省重點(diǎn)任務(wù)中涉及我市的9大類、39項(xiàng)、162個(gè)具體任務(wù)，開展全程跟蹤審計(jì)監(jiān)督，推動(dòng)各項(xiàng)重點(diǎn)工作落地落實(shí)。二是健全完善部門聯(lián)動(dòng)和項(xiàng)目共享機(jī)制，積極探索部門間協(xié)作配合，加強(qiáng)與相關(guān)部門、被審計(jì)單位之間的溝通協(xié)調(diào)，做到資料共用、信息互通、成果共享。三是加強(qiáng)與紀(jì)檢監(jiān)察等部門的溝通配合。今年以來，先后抽調(diào)8人次配合省委巡視、市委巡察及相關(guān)系統(tǒng)內(nèi)部巡察，提供審計(jì)報(bào)告27份。進(jìn)一步落實(shí)完善經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)結(jié)果情況向紀(jì)檢監(jiān)察部門報(bào)告制度，及時(shí)將審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問題線索進(jìn)行移交，推動(dòng)問題解決。

　　四、下步工作打算

　　下一步，市審計(jì)局將繼續(xù)在市人大的監(jiān)督支持下，充分發(fā)揮審計(jì)的監(jiān)督、保障、服務(wù)和促進(jìn)作用，竭力當(dāng)好新時(shí)代黨和人民的“衛(wèi)士”，黨委政府的“謀士”，助推全市經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展。

　　（一）持之以恒抓好問題整改。繼續(xù)堅(jiān)持問題導(dǎo)向，盯緊問題，剖根求源，真正下足功夫、拿出實(shí)招。針對目前正在持續(xù)整改中的6個(gè)問題，細(xì)化臺(tái)賬，掌握進(jìn)度，跟蹤檢查，一抓到底。對已經(jīng)整改到位的11個(gè)問題進(jìn)行再審視、再回頭，堅(jiān)決防止老問題反彈回潮。局黨組帶頭扛實(shí)整改責(zé)任，切實(shí)將評議詢問期間發(fā)現(xiàn)的問題徹底改、改到位。讓人民群眾、被審計(jì)對象、全體審計(jì)干部切身感受到評議詢問帶來的新變化、新氣象、新成效。

　　（二）提升站位展現(xiàn)政治擔(dān)當(dāng)。繼續(xù)把確保黨中央關(guān)于經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的重要決策部署落地落實(shí)，推動(dòng)全年經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展目標(biāo)任務(wù)的完成作為審計(jì)的首要任務(wù)。緊緊圍繞重大政策措施落實(shí)、重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目推進(jìn)和市委市政府重點(diǎn)工作安排，進(jìn)一步加大審計(jì)跟蹤力度，加大對重點(diǎn)民生資金和項(xiàng)目審計(jì)力度，及時(shí)揭示和反映經(jīng)濟(jì)社會(huì)各領(lǐng)域的新情況、新問題、新趨勢，推動(dòng)重大政策和重點(diǎn)工作落實(shí)，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展。

　　（三）積極主動(dòng)推進(jìn)審計(jì)創(chuàng)新。進(jìn)一步加強(qiáng)審計(jì)工作制度機(jī)制創(chuàng)新、審計(jì)組織方式創(chuàng)新、審計(jì)技術(shù)方法創(chuàng)新和審計(jì)成果運(yùn)用創(chuàng)新。采取融合式、嵌入式、“1+N”等項(xiàng)目管理方式，做到“一審多項(xiàng)”“一審多果”。實(shí)行大數(shù)據(jù)審計(jì)中心與各業(yè)務(wù)科室優(yōu)勢互補(bǔ)，發(fā)揮各自的大數(shù)據(jù)分析和審計(jì)專業(yè)人才優(yōu)勢。進(jìn)一步健全審計(jì)與紀(jì)檢監(jiān)察、組織人事、巡視巡察、內(nèi)部審計(jì)、社會(huì)審計(jì)等監(jiān)督之間的貫通協(xié)調(diào)機(jī)制，增強(qiáng)審計(jì)監(jiān)督整體合力。

　　（四）審幫結(jié)合增強(qiáng)服務(wù)意識(shí)。在依法審計(jì)的同時(shí)，寓服務(wù)于監(jiān)督之中。對被審計(jì)單位存在問題提出切實(shí)可行的意見建議，幫助其規(guī)范管理、健康發(fā)展。加強(qiáng)與被審計(jì)單位的溝通指導(dǎo)，定期開展財(cái)經(jīng)知識(shí)培訓(xùn)。健全完善全市內(nèi)審工作機(jī)制，指導(dǎo)內(nèi)審部門有效開展內(nèi)部監(jiān)督。嚴(yán)格控制審計(jì)現(xiàn)場實(shí)施時(shí)間，原則上對同一單位每年只安排一次現(xiàn)場審計(jì)，并由同一審計(jì)組審計(jì)全部應(yīng)審事項(xiàng)，切實(shí)減輕被審計(jì)單位負(fù)擔(dān)。