關(guān)于2015年度市級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支審計(jì)查出問(wèn)題

整改情況的報(bào)告

——2016年12月26日在漯河市第六屆人民代表大會(huì)

常務(wù)委員會(huì)第三十四次會(huì)議上

市審計(jì)局局長(zhǎng) 陳會(huì)偉

主任、各位副主任、秘書(shū)長(zhǎng)、各位委員：

依據(jù)《中華人民共和國(guó)審計(jì)法》的規(guī)定，市審計(jì)局組織開(kāi)展2015年度市級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支審計(jì)。審計(jì)結(jié)束后，向市政府提交了審計(jì)結(jié)果報(bào)告，并受市政府委托，向市六屆人大常委會(huì)第31次會(huì)議進(jìn)行報(bào)告。市人大常委會(huì)出具審議意見(jiàn)，要求深入分析問(wèn)題產(chǎn)生的原因，切實(shí)抓好整改落實(shí)。根據(jù)審議意見(jiàn)要求，受市政府委托，現(xiàn)將2015年度市級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支審計(jì)查出問(wèn)題的整改情況報(bào)告如下。

一、整改工作的基本情況

市政府對(duì)審計(jì)結(jié)果和市人大常委會(huì)提出的審議意見(jiàn)高度重視，市領(lǐng)導(dǎo)先后在審計(jì)局提交的9期專報(bào)、綜合報(bào)告上做出批示，代市長(zhǎng)蒿慧杰要求各責(zé)任單位要高度重視，認(rèn)真整改，同時(shí)吸取教訓(xùn)、引以為戒、舉一反三，避免同類問(wèn)題再出現(xiàn)。常務(wù)副市長(zhǎng)高喜東要求市審計(jì)局緊盯問(wèn)題整改，力求全面到位。11月3日，市政府召開(kāi)全市審計(jì)整改工作會(huì)，安排部署審計(jì)查出問(wèn)題整改工作。常務(wù)副市長(zhǎng)高喜東要求對(duì)審計(jì)查出的問(wèn)題，緊盯不放，制訂措施，督促整改。由市政府督查室牽頭，組織監(jiān)察、審計(jì)、財(cái)政等單位成立督導(dǎo)組，深入有關(guān)縣區(qū)、市直單位督導(dǎo)整改情況，完善審計(jì)整改常態(tài)化機(jī)制。

為落實(shí)市人大常委會(huì)審議意見(jiàn)和市政府要求，確保整改效果，市審計(jì)局下發(fā)整改責(zé)任清單，分管領(lǐng)導(dǎo)帶領(lǐng)審計(jì)組到被審計(jì)單位檢查整改情況，提出健全完善制度、規(guī)范管理等整改建議。審計(jì)發(fā)現(xiàn)的151個(gè)問(wèn)題已得到有效整改，涉及資金16.9億元。向市委、市政府提交審計(jì)報(bào)告、信息專報(bào)86篇，有8篇被市領(lǐng)導(dǎo)批示或采納。提出的整改建議，被部門(mén)和縣區(qū)采納290多條，推動(dòng)了審計(jì)整改。向紀(jì)檢監(jiān)察及有關(guān)部門(mén)移送案件線索16起，25名相關(guān)責(zé)任人受到黨政紀(jì)處分，5人移送司法機(jī)關(guān)處理。加大審計(jì)結(jié)果公告力度，全年公告審計(jì)項(xiàng)目10個(gè)。總體來(lái)看，整改情況良好。

二、審計(jì)查出問(wèn)題的整改結(jié)果

（一）公共財(cái)政預(yù)算管理方面查出問(wèn)題的整改情況

針對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，市財(cái)政局高度重視，查找原因，認(rèn)真整改。應(yīng)繳未繳預(yù)算收入的問(wèn)題，目前已繳入國(guó)庫(kù)或財(cái)政專戶2873萬(wàn)元；預(yù)算未執(zhí)行到位12.56億元的問(wèn)題，已累計(jì)支付72846.5萬(wàn)元，按照盤(pán)活存量資金要求收回統(tǒng)籌安排使用20489.2萬(wàn)元；上級(jí)專項(xiàng)支付資金2930.2萬(wàn)元已經(jīng)全部下達(dá)。

（二）地方稅收征收管理方面存在問(wèn)題的整改情況

針對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，市地稅局召開(kāi)整改專題會(huì)議，組織開(kāi)展清查和催繳工作。目前16個(gè)駕校已補(bǔ)繳稅款83萬(wàn)元；3戶企業(yè)補(bǔ)繳房產(chǎn)稅18.66萬(wàn)元，13戶企業(yè)補(bǔ)繳土地使用稅662.6萬(wàn)元，6戶企業(yè)已被法院采取相關(guān)措施，2戶企業(yè)由主管稅務(wù)機(jī)關(guān)下發(fā)相關(guān)征管手續(xù)；郾城區(qū)遼河路丹尼斯百貨有限公司房產(chǎn)稅繳入鄭州市國(guó)庫(kù)的問(wèn)題，市地稅局已向省地稅局請(qǐng)示，等待省局給出答復(fù)后處理；對(duì)26戶未享受企業(yè)所得稅優(yōu)惠政策的小微企業(yè)，區(qū)別情況采取“抵以后年度預(yù)繳”等方式給予優(yōu)惠；1名多套房人員違規(guī)享受契稅減免1.3萬(wàn)元的問(wèn)題，稅務(wù)部門(mén)向其補(bǔ)繳稅款及罰款8.3萬(wàn)元。

（三）市級(jí)部門(mén)預(yù)算執(zhí)行方面查出問(wèn)題的整改情況

針對(duì)項(xiàng)目管理方面存在的問(wèn)題，市水利局下屬水利勘測(cè)設(shè)計(jì)院已將擠占專項(xiàng)資金歸還原渠道；市農(nóng)業(yè)局制定措施，加強(qiáng)單位經(jīng)費(fèi)管理，嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算和財(cái)經(jīng)制度，確保不再出現(xiàn)擠占專項(xiàng)資金問(wèn)題。后謝鄉(xiāng)方莊村虛假支出套取南水北調(diào)專項(xiàng)資金4.6萬(wàn)元的問(wèn)題移交經(jīng)濟(jì)開(kāi)發(fā)區(qū)紀(jì)檢部門(mén)，套取的專項(xiàng)資金已收回，并對(duì)2名相關(guān)責(zé)任人給予嚴(yán)重警告處分。

針對(duì)未嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)經(jīng)制度的問(wèn)題，市人社局等5個(gè)部門(mén)單位已將多發(fā)資金補(bǔ)貼7.5萬(wàn)元全部退回；市技師學(xué)院完善制度、加強(qiáng)管理，印發(fā)《漯河技師學(xué)院餐卡收費(fèi)管理辦法》，撤銷(xiāo)后勤服務(wù)中心，將賬外核算收支全部納入學(xué)院財(cái)務(wù)統(tǒng)一核算；漯河日?qǐng)?bào)社成立清欠領(lǐng)導(dǎo)小組，對(duì)白條抵庫(kù)的個(gè)人借款進(jìn)行清理，現(xiàn)已追回借款32.5萬(wàn)元。

針對(duì)會(huì)計(jì)核算不規(guī)范的問(wèn)題，市畜牧局等7個(gè)部門(mén)單位已完善票據(jù)、補(bǔ)充手續(xù)；市人社局等7個(gè)部門(mén)單位已將固定資產(chǎn)補(bǔ)記入賬。

針對(duì)“三公”經(jīng)費(fèi)、會(huì)議費(fèi)方面存在的問(wèn)題，市農(nóng)業(yè)局等8個(gè)部門(mén)單位已補(bǔ)充招待費(fèi)清單等手續(xù)，并按照我市會(huì)議費(fèi)管理相關(guān)要求，加強(qiáng)會(huì)議預(yù)算管理。

（四）政策措施貫徹落實(shí)跟蹤審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的整改情況

對(duì)于審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，市政府高度重視，并將整改事項(xiàng)納入政府督查內(nèi)容，責(zé)成相關(guān)部門(mén)對(duì)照任務(wù)，采取措施，抓緊落實(shí)。目前，臨潁縣2013年度農(nóng)村環(huán)境連片整治項(xiàng)目已全部完工投入使用，資金撥付到位；舞陽(yáng)縣產(chǎn)業(yè)集聚區(qū)污水處理項(xiàng)目已正式運(yùn)營(yíng)。臨潁縣2014年度小型農(nóng)田水利重點(diǎn)縣建設(shè)項(xiàng)目的電力配套設(shè)施建設(shè)，資金已經(jīng)到位，正在抓緊施工，年底前投入使用。

（五）重點(diǎn)專項(xiàng)資金審計(jì)及審計(jì)調(diào)查發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的整改情況

1、城鎮(zhèn)保障性安居工程跟蹤審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的整改情況

針對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，市政府明確整改辦法和責(zé)任單位，對(duì)審計(jì)整改工作進(jìn)行全面部署，問(wèn)題已得到整改。目前，前期閑置的項(xiàng)目資金已撥付使用57170.5萬(wàn)元；郾城區(qū)、源匯區(qū)等2個(gè)項(xiàng)目單位已退還違規(guī)發(fā)放的獎(jiǎng)金補(bǔ)貼128.8萬(wàn)元，并對(duì)4名相關(guān)責(zé)任人分別給予行政警告和黨內(nèi)警告處分；違規(guī)分配保障性住房或資金已經(jīng)追回；臨潁、舞陽(yáng)2個(gè)縣公共租賃住房已新分配入住868套，其余773套（臨潁761套、舞陽(yáng)12套）正陸續(xù)組織分配中；對(duì)臨潁縣違規(guī)轉(zhuǎn)包、擅自改變房型的問(wèn)題，舞陽(yáng)縣涉嫌虛假招投標(biāo)、不符合條件人員違規(guī)享受保障待遇的問(wèn)題，移交市反腐敗協(xié)調(diào)小組辦公室，對(duì)14名相關(guān)責(zé)任人分別給予行政警告、黨內(nèi)警告或誡勉談話處理，對(duì)5名責(zé)任人移送司法機(jī)關(guān)處理。

2、科技專項(xiàng)資金審計(jì)調(diào)查發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的整改情況

針對(duì)項(xiàng)目單位存在的問(wèn)題，市科技局成立工作組，督促責(zé)任單位整改落實(shí)到位。目前，臨潁縣挪用專項(xiàng)資金97萬(wàn)元已全部歸還；2個(gè)縣區(qū)財(cái)政滯留項(xiàng)目資金已撥付到位139萬(wàn)元，下余11萬(wàn)元按報(bào)賬制程序撥付；3家單位結(jié)余項(xiàng)目資金10.1萬(wàn)元已按要求安排使用；超范圍列支項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)6.1萬(wàn)元已歸還原資金渠道。臨潁縣挪用專項(xiàng)資金的問(wèn)題移交縣紀(jì)檢監(jiān)察部門(mén)后，對(duì)臨潁縣科技局相關(guān)負(fù)責(zé)人給予誡勉談話，暫停該縣生產(chǎn)力促進(jìn)中心有限公司科技項(xiàng)目的申報(bào)工作，并對(duì)臨潁縣科技局進(jìn)行通報(bào)批評(píng)。

3、城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目跟蹤審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的整改情況

市城建委和市城投公司針對(duì)問(wèn)題，積極整改。目前，淮河路排水工程等3個(gè)建設(shè)項(xiàng)目正在協(xié)調(diào)辦理相關(guān)手續(xù)；6個(gè)項(xiàng)目已撥付拖欠工程款6328.9萬(wàn)元，剩余資金已編制資金撥付計(jì)劃，盡快支付完畢；高速汽車(chē)客運(yùn)站項(xiàng)目將于近期開(kāi)工建設(shè)，豫南五市大中型客運(yùn)貨車(chē)駕駛?cè)丝荚嚮仨?xiàng)目已經(jīng)開(kāi)工，并部分建成。

4、全市地方政府債券資金審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的整改情況

針對(duì)3個(gè)縣區(qū)政府債券資金安排使用不及時(shí)的問(wèn)題，市財(cái)政收回資金1495萬(wàn)元，統(tǒng)一調(diào)配使用，其余資金已全部安排使用到位；針對(duì)政府債券資金管理不規(guī)范的問(wèn)題，郾城區(qū)、源匯區(qū)已將新增債券資金分配使用情況提交區(qū)人大常委會(huì)進(jìn)行了審議，其他縣區(qū)按要求補(bǔ)簽了四方協(xié)議，未按規(guī)定直接支付給債權(quán)人的，要求債權(quán)人出具書(shū)面憑證，確保債券資金專款專用；舞陽(yáng)縣已將未按用途使用債券資金歸還。

5、全面改善貧困地區(qū)義務(wù)教育薄弱學(xué)校基本辦學(xué)條件資金審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的整改情況

目前，2014、2015兩年的1245個(gè)項(xiàng)目已全部完工，資金撥付完畢；針對(duì)臨潁縣石橋鄉(xiāng)大吳方莊教學(xué)點(diǎn)校舍閑置的情況，由于該教學(xué)點(diǎn)主要服務(wù)方莊、張翟兩個(gè)自然村學(xué)生就讀，適齡學(xué)生較少，縣教育部門(mén)將空置校舍設(shè)立了幼兒園，前期流失學(xué)生、老師也已回校上課。

（六）市公交集團(tuán)資產(chǎn)負(fù)債損益審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的整改情況

針對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，市公交集團(tuán)積極整改。目前，龍江路綜合公交場(chǎng)站建設(shè)已基本完工，西城區(qū)公交樞紐站正在建設(shè)中；財(cái)務(wù)已按照要求統(tǒng)一核算；承包運(yùn)營(yíng)費(fèi)的收取已按審計(jì)建議實(shí)行線路公示和費(fèi)用收取明白卡；給符合條件車(chē)輛發(fā)放了油補(bǔ)資金，存在特殊情況的已進(jìn)行排查解決；報(bào)廢車(chē)輛補(bǔ)貼已按要求進(jìn)行結(jié)算。

（七）投資項(xiàng)目審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的整改情況

項(xiàng)目建設(shè)單位對(duì)審計(jì)查出的問(wèn)題，采取措施，認(rèn)真整改，規(guī)范施工合同管理、嚴(yán)格工程變更程序、建立重大變更現(xiàn)場(chǎng)協(xié)調(diào)機(jī)制和預(yù)決算內(nèi)審機(jī)制。7個(gè)項(xiàng)目全部按照審定價(jià)款進(jìn)行結(jié)算，目前已撥付資金1.8億元，審減財(cái)政資金0.4億元。3個(gè)項(xiàng)目的審計(jì)結(jié)果已向社會(huì)進(jìn)行公告。

主任、各位副主任、秘書(shū)長(zhǎng)、各位委員，在市人大的關(guān)心和支持下，2015年度市級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支審計(jì)查出問(wèn)題的整改和糾正工作，取得了較好的效果。今后，全市審計(jì)部門(mén)將繼續(xù)全面貫徹落實(shí)黨的十八大和十八屆三中、四中、五中、六中全會(huì)精神，誠(chéng)懇接受市人大常委會(huì)的指導(dǎo)和監(jiān)督，按照市委決策部署，圍繞中心、服務(wù)大局，依法履行審計(jì)監(jiān)督職責(zé)，努力提高審計(jì)工作成效，為服務(wù)全市改革發(fā)展大局作出應(yīng)有貢獻(xiàn)！