關(guān)于漯河市2014年市級財政決算（草案）和2015年上半年財政預算執(zhí)行情況的報告
時間：2015-08-29來源：
——2015年8月27日在漯河市第六屆人民代表大會常務(wù)委員會第二十四次會議上
市人民政府副市長 劉國勤
主任、各位副主任、秘書長、各位委員：
我受市人民政府委托，報告2014年市級財政決算（草案）和2015年上半年財政預算執(zhí)行情況，請予審議。
一、2014年市級財政收支決算情況
2014年，在市委的正確領(lǐng)導和市人大的監(jiān)督支持下，各級深入貫徹落實積極財政政策，全市經(jīng)濟社會發(fā)展穩(wěn)中有進、穩(wěn)中提質(zhì)，市級財政決算情況較好。
（一）2014年財政預算收支平衡情況
1.市級一般公共預算決算情況
市六屆人大四次會議批準的2014年市級（含經(jīng)濟開發(fā)區(qū)、西城區(qū)，下同）一般公共預算收入預算為347375萬元，年終決算收入348070萬元，占預算的100.2%，比2013年增長12.7%（詳細情況見2014年市級一般公共預算收入決算表）。
市六屆人大四次會議批準的2014年市級一般公共預算支出預算為366844萬元（含列入年初預算的提前告知轉(zhuǎn)移支付），執(zhí)行中加上省追加、上年結(jié)轉(zhuǎn)及超收等133312萬元，調(diào)整后市級一般公共預算支出預算為500156萬元。決算支出487907萬元，占調(diào)整預算的97.6%，比2013年增長4.1%（詳細情況見2014年市級一般公共預算支出決算表）。
按現(xiàn)行財政體制算賬，2014年市級公共財政收支平衡，當年凈結(jié)余966萬元，年終實際滾存赤字47851萬元。其中：市本級當年凈結(jié)余477萬元，年終實際滾存赤字48375萬元；經(jīng)濟開發(fā)區(qū)當年凈結(jié)余303萬元，年終滾存凈結(jié)余328萬元；西城區(qū)當年凈結(jié)余186萬元，年終滾存凈結(jié)余196萬元。
2.市級政府性基金決算情況
市六屆人大四次會議批準的2014年市級政府性基金收入預算為116047萬元，年終決算收入191158萬元，占預算的164.7%，比2013年下降46.8%。市六屆人大四次會議批準的2014年市級政府性基金支出預算為116047萬元，調(diào)整后基金支出預算289762萬元，年終決算支出151780萬元，占調(diào)整預算的52.4%，比2013年下降44.9%（詳細情況見2014年市級政府性基金收支決算表）。
3.市本級國有資本經(jīng)營決算情況
市六屆人大四次會議批準的2014年市本級（不含經(jīng)濟技術(shù)開發(fā)區(qū)、西城區(qū)，下同）國有資本經(jīng)營收入預算安排170萬元，年終決算收入871萬元，占預算的412.4%。市六屆人大四次會議批準的2014年市本級國有資本經(jīng)營收入支出預算安排170萬元，年終決算收入871萬元，當年未支出，結(jié)轉(zhuǎn)2015年（詳細情況見2014年市本級國有資本經(jīng)營收支決算表）。
4.市本級社會保險基金決算情況
市六屆人大四次會議批準的2014年市本級（不含經(jīng)濟技術(shù)開發(fā)區(qū)、西城區(qū)，下同）社會保險基金收入預算安排350094萬元，年終決算收入248814萬元，比2013年決算數(shù)增長25.7%。市六屆人大四次會議批準的2014年市本級社會保險基金支出預算安排333044萬元，年終決算支出342948萬元，比2013年決算數(shù)增長18.2%（詳細情況見2014年市本級社會保險基金收支決算表）。
（二）教育、科學技術(shù)、農(nóng)林水、醫(yī)療衛(wèi)生和計劃生育、文化體育與傳媒、節(jié)能環(huán)保、社會保障和就業(yè)等重點支出情況
2014年，全市教育支出264163萬元，占預算的99.6%，增長3.2%，其中：市級支出93316萬元，占預算的99.9%，增長12.8%。
全市科學技術(shù)支出11240萬元，占預算的98.3%，增長19%，其中：市級支出5586萬元，占預算的100%，增長50.7%。
全市農(nóng)林水支出152604萬元，占預算的98.4%，增長4.3%，其中：市級支出18588萬元，占預算的99.4%，增長22.1%。
全市醫(yī)療衛(wèi)生和計劃生育支出150465萬元，占預算的99%，增長10.8%，其中：市級支出22586萬元，占預算的98%，增長28.3%。
全市文化體育與傳媒支出23063萬元，占預算的96.1%，增長23.7%，其中：市級支出13651萬元，占預算的93.9%，增長20%。
全市節(jié)能環(huán)保支出20009萬元，占預算的93.9%，下降6.1%，其中：市級支出9652萬元，占預算的100%，增長15.6%。
全市社會保障和就業(yè)支出143608萬元，占預算的96.8%，增長9.6%，其中：市級支出26820萬元，占預算的97.3%，增長3.9%。
（三）預算超收收入安排使用情況
2014年市級公共財政預算收入超收695萬元，其中：市本級超收500萬元，經(jīng)濟開發(fā)區(qū)超收16萬元，西城區(qū)超收179萬元，超收收入均為列收列支非稅收入項目。
（四）省以上財政對我市轉(zhuǎn)移支付及補助資金安排使用情況
2014年，省以上財政部門對我市各項補助收入（含增值稅、消費稅返還和所得稅基數(shù)返還）798087萬元，與上年基本持平，其中：公共財政補助收入777393萬元，比上年增加35102萬元，增長4.7%；基金補助收入20694萬元，下降64%。在公共財政補助收入中：均衡性轉(zhuǎn)移支付收入188581萬元，增加16173萬元，增長9.4%；義務(wù)教育等轉(zhuǎn)移支付收入30404萬元，減少3323萬元，下降9.8%；基本養(yǎng)老保險和低保等轉(zhuǎn)移支付收入54397萬元，增加8341萬元，增長18.1%；新型農(nóng)村合作醫(yī)療等轉(zhuǎn)移支付收入67345萬元，增加5920萬元，增長9.6%；產(chǎn)糧（油）大縣獎勵資金收入9892萬元，減少476萬元，下降4.6%；固定數(shù)額補助收入75278萬元，增加3327萬元，增長4.6%。在基金補助收入中：地方教育附加補助2763萬元，彩票公益金補助6308萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)補助5530萬元，農(nóng)林水事務(wù)補助3605萬元。以上轉(zhuǎn)移支付及補助，市財政及時足額撥付縣區(qū)或項目單位，有力保障了市、縣（區(qū)）預算執(zhí)行和項目實施。
（五）加強政府性債務(wù)管理情況
按照審計口徑完善了債務(wù)管理系統(tǒng)，對地方政府性債務(wù)每月進行統(tǒng)計，實行動態(tài)化管理。同時，對全市存量債務(wù)進行清理甄別，明確了政府和企業(yè)的責任，切實摸清了債務(wù)底數(shù)，為政府債務(wù)納入預算管理和債權(quán)置換奠定了基礎(chǔ)。截止2014年底，我市地方政府性債務(wù)余額1260483.5萬元，其中：政府負有償還責任債務(wù)546654.7萬元，政府負有擔保責任債務(wù)38822萬元，政府可能承擔一定救助責任債務(wù)675006.8萬元。
（六）市級部門預算制度建立和執(zhí)行情況
目前，我市形成了較為完整、科學、規(guī)范的部門預算體系。一是部門預算范圍實現(xiàn)全覆蓋。2014年，市級87個部門377個單位全部編制了部門預算。在此基礎(chǔ)上，市級實行了公共財政預算、政府性基金預算、國有資本經(jīng)營預算、社會保險基金，將政府所有收支活動納入預算管理。二是部門預算內(nèi)容日益細化。市本級部門預算已全部細化到最基層的預算單位和項級功能科目，項目支出細化到具體項目。三是部門預算實現(xiàn)公開化。2014年，除涉密部門外，其他所有部門預算均進行公開，提高了部門預算的透明度。四是部門預算管理規(guī)范化。部門預算編制實行統(tǒng)一的編制軟件，執(zhí)行全部納入國庫集中支付，使行政事業(yè)單位每筆資金的使用都能得到監(jiān)控。強化績效管理，要求部門對新增15萬元以上的項目經(jīng)費進行績效評價，按照輕重緩急、效益優(yōu)先的原則編制項目經(jīng)費預算，發(fā)揮財政資金效益最大化。研究制定了《漯河市市級財政專項資金管理辦法》、《漯河市市直機關(guān)培訓費管理辦法》、《漯河市市級會議費管理辦法》、《漯河市市直機關(guān)差旅費管理辦法》、《漯河市市直機關(guān)外賓接待經(jīng)費管理辦法》等，明確專項經(jīng)費編制、執(zhí)行、監(jiān)督和培訓費、會議費、差旅費等支出標準，進一步規(guī)范部門預算管理。
總體看，2014年市級財政決算情況較好，但仍面臨一些困難和問題：受宏觀經(jīng)濟形勢影響，財政收入保持較快增長的壓力加大；促發(fā)展、強改革、保民生需要加大財政支出，亟需加大資金籌措力度；財稅改革需要進一步深化，現(xiàn)代財政體制有待健全完善；財政監(jiān)督檢查機制建設(shè)滯后，查處力度有待加大等。市審計局對2014年市級財政預算執(zhí)行情況進行了認真審計，提出了很好的意見和建議，一些問題已經(jīng)糾正和解決。今后，將進一步采取措施，加強和規(guī)范財政收支管理，完善財政監(jiān)管機制，不斷提高財政資金使用效益和理財水平。
二、2015年上半年財政預算執(zhí)行情況
今年以來，各級認真貫徹落實積極財政政策，加快推進財稅體制改革，促進全市經(jīng)濟發(fā)展，進一步保障和改善民生，各項財政工作進展順利，重點工作成效顯著，財政收支情況總體符合預期。
2015年1—6月份，全市地方財政總收入617185 萬元，增長3.6%；全市一般公共預算收入347093萬元，占預算的53.1%，增長5.2%；全市政府性基金收入135264萬元，占預算的51.5%，下降22.6%。全市一般公共預算支出672541萬元，占預算的53.8%，增長11.2%；全市政府性基金支出完成153294萬元，占預算的32.3%，下降6.1%。
市級（含經(jīng)濟開發(fā)區(qū)、西城區(qū)，下同）一般公共預算收入173584萬元，占預算的50.4%，與去年同期持平；政府性基金收入92664萬元，占預算的57.5%，增長2.8%。市級一般公共預算支出227201萬元，占預算的52.5%，增長8.4%；政府性基金支出77006萬元，占預算的24.3%，增長91.4%。
預算執(zhí)行主要呈現(xiàn)以下特點：一是財政收支順利實現(xiàn)“雙過半”目標。1—6月份，全市一般公共預算收支分別完成預算的53.1%和53.8%，分別超過時間進度3.1個和3.8個百分點，順利實現(xiàn)“時間過半任務(wù)過半”目標。二是一般公共預算收入實現(xiàn)正增長。今年前五個月，受宏觀經(jīng)濟形勢下行等因素影響，我市一般公共預算收入一直處于下降趨勢，但降幅逐步收窄。元月份下降16.7%，1—5月份下降3.3%，降幅收窄13.4個百分點。1—6月份，全市一般公共預算收入同比增長5.2%，實現(xiàn)了正增長。三是財政收入質(zhì)量持續(xù)提升。1—6月份，全市稅收收入占一般公共預算收入比重為80.3%，比全省平均水平高9.5個百分點，稅收比重在全省排第1位，財政收入質(zhì)量較好。四是重點支出得到較好保障。各級切實加強支出管理，確保重點支出需要。1—6月份，全市一般公共預算支出完成672541萬元，同比增長11.2%。一般公共服務(wù)、教育、醫(yī)療衛(wèi)生和計劃生育、節(jié)能環(huán)保、城鄉(xiāng)社區(qū)、交通運輸?shù)戎攸c支出分別同比增長12.1%、9.5%、16.6%、11.9%、94.3%、26.6%。
在狠抓財政收支管理、保證財政預算執(zhí)行的同時，上半年重點做了以下工作：
（一）開拓創(chuàng)新，扎實推進財稅體制改革。認真貫徹落實上級關(guān)于財稅改革的安排部署，高標準做好預算管理制度、國庫集中支付、公務(wù)卡等改革工作。一是全口徑預算編制更加完整。向市人代會提交包含公共財政預算、政府性基金預算、國有資本經(jīng)營預算、社會保險基金預算在內(nèi)的四本預算，初步建立了定位清晰、分工明確的政府預算體系。及時公開2015年度財政預算，并督促各單位及時公開本部門預算。二是深化國庫集中支付制度改革。在市本級和縣區(qū)建立國庫集中支付制度的基礎(chǔ)上，繼續(xù)加大鄉(xiāng)鎮(zhèn)推行國庫集中支付制度的力度。明確了我市鄉(xiāng)鎮(zhèn)國庫集中支付制度的模式。三是推進建立權(quán)責發(fā)生制的政府綜合財務(wù)報告制度。按照《漯河市政府綜合財務(wù)報告試編工作實施方案》要求，已基本編制完成2014年市本級權(quán)責發(fā)生制政府綜合財務(wù)報告。四是繼續(xù)推行公務(wù)卡消費。截至2015年6月底，全市共辦理公務(wù)卡20424張，刷卡消費37006 筆、金額8313.32萬元，進一步加強和規(guī)范了公務(wù)支出管理。五是扎實推進稅制政策和“三亂”治理。不折不扣落實了營改增和小微企業(yè)減半征收企業(yè)所得稅政策，認真落實上級關(guān)于行政事業(yè)性收費取消、暫停和減免政策。今年以來市本級取消或暫停征收的行政事業(yè)性收費5項，金額300多萬元；為小微企業(yè)免征行政事業(yè)性收費8項，金額550萬元。
（二）完善措施，積極推動經(jīng)濟平穩(wěn)發(fā)展。面對復雜嚴峻的宏觀經(jīng)濟形勢，進一步完善財政政策措施，著力推動全市經(jīng)濟平穩(wěn)增長、提速增效。一是積極爭取上級財政性資金。重點研究我市主導產(chǎn)業(yè)、骨干企業(yè)、關(guān)鍵領(lǐng)域發(fā)展形勢，搶抓中原經(jīng)濟區(qū)、糧食生產(chǎn)核心區(qū)、鄭州航空港經(jīng)濟綜合試驗區(qū)建設(shè)機遇，積極向上級反映我市經(jīng)濟發(fā)展和項目資金需求情況，爭取上級財政性資金48億元，支持產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整、重點項目建設(shè)、基礎(chǔ)設(shè)施改善，為全市經(jīng)濟社會持續(xù)健康發(fā)展注入了活力。二是大力支持項目招大引強。認真落實各類鼓勵招商引資政策措施，安排資金1160萬元，支持舉辦第十三屆中國（漯河）食品博覽會及各類商務(wù)洽談會、交易會，擴大招商政策宣傳，支持招引投資規(guī)模大、科技含量高、發(fā)展前景好、帶動能力強的項目，培育我市新的經(jīng)濟增長點。三是切實推動產(chǎn)業(yè)集聚區(qū)建設(shè)。支持實施工業(yè)強市戰(zhàn)略，撥付產(chǎn)業(yè)集聚區(qū)獎補資金4942萬元，加快推進產(chǎn)業(yè)集群集聚發(fā)展。四是大力促進服務(wù)業(yè)發(fā)展。推進實施服務(wù)業(yè)攻堅行動計劃，籌措中心商務(wù)區(qū)和特色商業(yè)區(qū)建設(shè)項目資金1368萬元，促進服務(wù)業(yè)發(fā)展提速、結(jié)構(gòu)優(yōu)化。設(shè)立企業(yè)信貸周轉(zhuǎn)基金1.1億元，對符合產(chǎn)業(yè)政策、生產(chǎn)正常、負債合理、信譽良好、貸款即將到期而且資金周轉(zhuǎn)出現(xiàn)暫時困難的工業(yè)“1351”工程企業(yè)給予扶持，緩解企業(yè)融資困難，支持企業(yè)發(fā)展。
（三）加強管理，提高財政資金使用效益。一是積極籌措政府債券資金。今年，我市已爭取到第一批地方政府債券資金9.97億元，其中：置換債券4.36億元、新增債券5.61億元，資金使用方案報市政府同意后，市六屆人大常委會第23次會議聽取、審議并通過了市人民政府關(guān)于2015年第一批新增地方政府債券安排使用方案的議案，債券資金主要用于市委、市政府確定的重大公益性項目支出和對中央投資項目的配套。二是切實盤活存量資金。通過清理2014年之前的國庫集中支付結(jié)余資金和各部門結(jié)轉(zhuǎn)資金，盤活存量資金，把有限的資金用活用足，統(tǒng)籌使用，形成有效支出。三是激發(fā)民間資本活力。投入財政資金4000萬元，設(shè)立漯河市小微企業(yè)發(fā)展基金，對合作銀行為“小微企業(yè)庫”中的企業(yè)提供信貸扶持所產(chǎn)生的風險損失進行補償，有效吸引和放大銀行對我市小微企業(yè)的信貸支持。這項工作，我市獲得省獎勵資金1200萬元，獎勵資金已注入小微企業(yè)發(fā)展基金。目前基金運行良好，全市已有180余家小微企業(yè)進入基金企業(yè)庫，累計投放銀行信貸資金2.8億元。四是加快推動PPP模式。在全市基礎(chǔ)設(shè)施、公共服務(wù)領(lǐng)域開展政府和社會資本合作示范試點，積極收集、篩選和儲備一批PPP項目并開展前期準備工作，盡快形成可復制、可推廣的范例。目前，西城區(qū)分布式能源項目、馬溝污水處理廠項目納入省第一批示范推介項目，漯河市西城區(qū)防洪工程、漯河市漢江路小學等6個PPP項目進入省意向庫。
（四）以人為本，著力做好民生保障工作。各級財政部門進一步優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，集中財力保障重點支出和民生支出。一是加大民生投入力度。1-6月份，全市與民生密切相關(guān)的教育、醫(yī)療衛(wèi)生和計劃生育、社會保障和就業(yè)、文化體育與傳媒、住房保障、農(nóng)林水、交通運輸、節(jié)能環(huán)保和城鄉(xiāng)社區(qū)支出合計509834萬元，增長12.2%，占一般公共預算支出的75.8%，比去年同期提高0.7個百分點。二是積極落實惠農(nóng)政策。投入農(nóng)林水資金61165萬元，對貧困村實施整村推進開發(fā)式扶貧，加快農(nóng)村安全飲水、農(nóng)村公路、一事一議、農(nóng)村危房等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，推動小農(nóng)水重點建設(shè)項目和現(xiàn)代農(nóng)業(yè)發(fā)展資金糧食產(chǎn)業(yè)類項目建設(shè)。申報2015年美麗鄉(xiāng)村試點項目8個，資金8000萬元，超過全省平均水平。加快推進高標準農(nóng)田建設(shè)，在已經(jīng)爭取上級高標準農(nóng)田建設(shè)任務(wù)5萬畝、投資5866萬元的基礎(chǔ)上，獲得高標準農(nóng)田建設(shè)省級獎勵1萬畝、資金960萬元。三是繼續(xù)加強保障性安居工程建設(shè)。在全省率先推行以政府購買商品住房的方式建設(shè)保障性住房。目前，已投入資金19265萬元，購買商品房3800套、面積23萬平方米。同時，積極向上級申報棚戶區(qū)改造統(tǒng)貸統(tǒng)還融資資金20.99億元，已到位資金5億元。
三、2015年下半年財政重點工作安排
今年后幾個月，我們將認真貫徹市委決策部署和市人大有關(guān)決議，加大工作落實力度，確保各項工作順利開展。
（一）切實加強財政預算執(zhí)行管理。積極支持稅務(wù)部門依法征稅，規(guī)范和加強非稅收入征管，確保收入穩(wěn)定增長。加強預算執(zhí)行管控，注重均衡支出，加快資金支付進度。嚴格控制“三公”經(jīng)費等一般性支出，將財政資金更多地用于民生支出和重點支出，推進經(jīng)濟結(jié)構(gòu)調(diào)整和促進內(nèi)需。嚴控臨時預算，提高預算執(zhí)行剛性。加強資金監(jiān)督檢查，及時督促糾正存在的問題，嚴肅財經(jīng)法紀，確保上級政策落到實處。
（二）進一步深化財稅體制改革。繼續(xù)深化預算管理制度改革，健全政府預算體系，盤活結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金、預算周轉(zhuǎn)金和預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金、預算單位自有資金，提高資金使用效益。加強政府性債務(wù)管理，積極化解存量債務(wù)，實行債務(wù)風險預警制度。強化現(xiàn)代信息技術(shù)支撐，推進財政大數(shù)據(jù)開發(fā)應(yīng)用，提高系統(tǒng)支撐和數(shù)據(jù)分析能力。
（三）積極推動經(jīng)濟發(fā)展提質(zhì)增效。繼續(xù)爭取上級財政性資金，支持城鄉(xiāng)基礎(chǔ)設(shè)施、技術(shù)改造創(chuàng)新、科教文衛(wèi)、生態(tài)環(huán)保等基礎(chǔ)性、創(chuàng)新型項目建設(shè)。落實招商引資財政鼓勵政策，支持辦好重點招商活動。落實工業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整資金和服務(wù)業(yè)發(fā)展引導資金，加快推動產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級。完善落實產(chǎn)業(yè)集聚區(qū)財政激勵政策和獎勵資金，支持主導產(chǎn)業(yè)培育、龍頭企業(yè)引進、產(chǎn)業(yè)鏈條延伸、科技創(chuàng)新驅(qū)動、資源集約化配置，推動產(chǎn)業(yè)集聚區(qū)高質(zhì)量發(fā)展。
（四）加大民生投入維護社會和諧穩(wěn)定。積極推進機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險制度改革，落實提高企業(yè)退休人員基本養(yǎng)老金標準、城鄉(xiāng)居民基礎(chǔ)養(yǎng)老金最低標準、新型農(nóng)村合作醫(yī)療和城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險補助、基本公共衛(wèi)生服務(wù)經(jīng)費標準政策。完善教育投入機制，合理配置義務(wù)教育教學資源，建立健全職業(yè)教育生均撥款制度。加大文化惠民投入，加快推進城市展示館、圖書館、博物館、群藝館建設(shè)。積極爭取上級新型城鎮(zhèn)化發(fā)展基金、新型城鎮(zhèn)化專項轉(zhuǎn)移支付資金和百億城鄉(xiāng)建設(shè)籌資計劃，統(tǒng)籌安排城建資金，積極推廣應(yīng)用PPP模式，支持城鎮(zhèn)基礎(chǔ)設(shè)施、公共服務(wù)設(shè)施等項目建設(shè)。
主任、各位副主任、秘書長、各位委員，2015年全市財政工作責任重大，任務(wù)艱巨。我們要在市委的正確領(lǐng)導和市人大的監(jiān)督支持下，服務(wù)全局，積極進取，主動作為，扎實工作，確保圓滿完成各項工作任務(wù)，為加快推動“一區(qū)兩城一中心”建設(shè)做出積極的貢獻。
